公司《2022年度內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施方案》日前已通過審議，2022年度內(nèi)部審計(jì)工作即將開始。
審計(jì)法務(wù)部起草審計(jì)方案過程中，在《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》規(guī)定的工作職責(zé)的基礎(chǔ)上，根據(jù)市紀(jì)委六屆二次全會(huì)提出的開展治理重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、工程招投標(biāo)、政府采購領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)行動(dòng)的要求以及公服集團(tuán)對公司十四五期間資產(chǎn)規(guī)模增加的相關(guān)工作要求，結(jié)合公司工作安排，將審計(jì)對象確定為2個(gè)子公司和3個(gè)部門，對部門開展內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)政財(cái)務(wù)支出、固定資產(chǎn)投資三個(gè)方面的專項(xiàng)審計(jì)，對子公司以全面審計(jì)為主。專項(xiàng)審計(jì)由審計(jì)法務(wù)部獨(dú)立實(shí)施，全面審計(jì)則會(huì)同公司黨群工作部、紀(jì)檢監(jiān)察部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、人力資源部、董、監(jiān)事會(huì)共同開展實(shí)施。
在程序設(shè)計(jì)上，本實(shí)施方案較以前有了新的變化：一是發(fā)出審計(jì)通知書需要分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)；二是審計(jì)報(bào)告送領(lǐng)導(dǎo)審簽時(shí)，對被審計(jì)單位的反饋意見沒有采納的要予以說明；三是審計(jì)報(bào)告發(fā)布前需要被審計(jì)單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審核，進(jìn)一步提升了審計(jì)工作的質(zhì)量和水平。
審計(jì)法務(wù)部起草審計(jì)方案過程中，在《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》規(guī)定的工作職責(zé)的基礎(chǔ)上，根據(jù)市紀(jì)委六屆二次全會(huì)提出的開展治理重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、工程招投標(biāo)、政府采購領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)行動(dòng)的要求以及公服集團(tuán)對公司十四五期間資產(chǎn)規(guī)模增加的相關(guān)工作要求，結(jié)合公司工作安排，將審計(jì)對象確定為2個(gè)子公司和3個(gè)部門，對部門開展內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)政財(cái)務(wù)支出、固定資產(chǎn)投資三個(gè)方面的專項(xiàng)審計(jì)，對子公司以全面審計(jì)為主。專項(xiàng)審計(jì)由審計(jì)法務(wù)部獨(dú)立實(shí)施，全面審計(jì)則會(huì)同公司黨群工作部、紀(jì)檢監(jiān)察部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、人力資源部、董、監(jiān)事會(huì)共同開展實(shí)施。
在程序設(shè)計(jì)上，本實(shí)施方案較以前有了新的變化：一是發(fā)出審計(jì)通知書需要分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)；二是審計(jì)報(bào)告送領(lǐng)導(dǎo)審簽時(shí)，對被審計(jì)單位的反饋意見沒有采納的要予以說明；三是審計(jì)報(bào)告發(fā)布前需要被審計(jì)單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審核，進(jìn)一步提升了審計(jì)工作的質(zhì)量和水平。
信息來源：審計(jì)法務(wù)部 黃健
